Amortización

La amortización es el proceso de distribuir un préstamo en una serie de pagos fijos a lo largo del tiempo. Normalmente se refiere a pagar deudas a través de pagos regulares de capital e intereses, lo que idealmente conduce a un préstamo completamente pagado para su fecha de vencimiento.

Entendiendo la Amortización

1. Definición

La amortización implica un plan de pago programado donde un prestatario realiza pagos periódicos para reducir gradualmente la cantidad principal de un préstamo, junto con los intereses cobrados sobre ese capital.

2. Componentes Clave

• Capital: La cantidad original de dinero prestado.
• Interés: El costo de pedir dinero prestado que generalmente se expresa como una tasa de porcentaje anual (APR).
• Plazo: La duración durante la cual el préstamo debe ser reembolsado.
• Tabla de Amortización: Una tabla que detalla el desglose de capital e interés de cada pago a lo largo del tiempo.

3. Cómo Funciona la Amortización

Durante el proceso de amortización, un prestatario realiza pagos consistentes que comprenden tanto el interés como una parte del capital. Con el tiempo, a medida que el capital pendiente disminuye, la parte de interés de cada pago se reducirá, mientras que la parte de capital aumentará.

4. Cálculo de la Amortización

Para calcular el pago de amortización, se puede utilizar la siguiente fórmula:

M = P[r(1 + r)^n] / [(1 + r)^n – 1]

Donde:

• M: Pago mensual
• P: Monto principal del préstamo
• r: Tasa de interés mensual (tasa anual / 12)
• n: Número de pagos (plazo del préstamo en meses)

5. Ejemplo de Amortización

Supongamos que un prestatario toma un préstamo de $10,000 a una tasa de interés anual del 5% por un plazo de 3 años.

– Paso 1: Calcular la tasa de interés mensual:
– Tasa anual = 5% = 0.05
– Tasa de interés mensual (r) = 0.05 / 12 ≈ 0.004167

– Paso 2: Calcular el número total de pagos:
– Plazo = 3 años = 3 * 12 = 36 meses

– Paso 3: Aplicar la fórmula para calcular el pago mensual (M):

M = 10000[0.004167(1 + 0.004167)^36] / [(1 + 0.004167)^36 – 1]

Usando una calculadora, esto resulta en:
– Pago mensual (M) ≈ $299.71

6. Ejemplo de Tabla de Amortización

Durante los primeros meses, la tabla de amortización se vería de la siguiente manera:

| Mes | Pago | Interés | Capital | Saldo Restante |
|——-|———|———-|———–|——————-|
| 1 | $299.71 | $41.67 | $258.04 | $9,741.96 |
| 2 | $299.71 | $40.73 | $258.98 | $9,482.98 |
| 3 | $299.71 | $39.68 | $260.03 | $9,222.95 |
| … | … | … | … | … |

Este proceso continúa hasta que el préstamo esté completamente pagado al final del plazo de 36 meses.

La amortización es crucial para que los prestatarios lo entiendan, ya que describe claramente cuánto pagan a lo largo del tiempo, lo que permite una mejor planificación financiera y gestión de deudas.